3 rzeczy, które warto wiedzieć po otrzymaniu nieruchomości w darowiźnie od rodziny
Jeśli otrzymałeś nieruchomość w darowiźnie od rodziny, z pewnością możesz stwierdzić, że Twój kapitał wzrósł. Kiedy emocje opadną, warto jednak realnie zastanowić się nad tym, jakie są Twoje obowiązki i możliwości związane z całym procederem.
1. Otrzymanie darowizny wiąże się z powstaniem obowiązku podatkowego
Otrzymanie darowizny powoduje powstanie obowiązku podatkowego. W związku z tym powinieneś we właściwym urzędzie skarbowym dokonać zgłoszenia tego, że się wzbogaciłeś. Możesz to zrobić osobiście lub przez Internet. W każdym wypadku konieczne będzie wypełnienie formularza SD-Z2
Jeśli otrzymałeś nieruchomość, jesteś zobowiązany do uregulowania należności podatkowej. W jakiej wysokości ona będzie? Podatek od spadków i darowizn wylicza się na podstawie kilku czynników. Najważniejsza jest w tym wypadku wartość przedmiotu darowizny (tego, co otrzymałeś), a także grupa podatkowa (w zależności od tego, do której z nich się zaliczasz, możesz nawet uniknąć konieczności płacenia podatku).
Czy zawsze trzeba zapłacić podatek od spadków i darowizn?
Istnieją sytuacje, w których możesz być zwolniony z zapłacenia podatku. To m.in. przypadek, w którym nieruchomość, bądź inny przedmiot darowizny, będzie miał wartość zwolnioną z konieczności dokonania opłaty lub gdy otrzymasz je od rodziców. Należą oni do I grupy podatkowej (obok małżonka, dziadków czy rodzeństwa) – dlatego możesz skorzystać ze zwolnienia.
|
Warto pamiętać, że obowiązek zapłaty podatku nie wygasa automatycznie. |
2. Możesz zaciągnąć kredyt hipoteczny, aby wyremontować mieszkanie z darowizny
Często zdarza się, że nieruchomości, które dostaje się w darowiźnie, wymagają inwestycji. Jeśli masz oszczędności, możesz przeznaczyć je właśnie na ten cel. Jeśli jednak nie możesz po nie sięgnąć, masz szansę zaciągnąć zobowiązanie hipoteczne. Otrzymane mieszkanie czy np. dom mogą stanowić zabezpieczenie takiej inwestycji.
Pieniądze z zobowiązania możesz przeznaczyć przede wszystkim na:
- remont nieruchomości;
- wykończenie domu lub mieszkania;
- budowę domu na otrzymanej działce;
- rozbudowę nieruchomości.
W każdym wypadku, aby móc zaciągnąć w banku kredyt hipoteczny, będziesz musiał mieć odpowiednią zdolność i historię kredytową. W ocenie instytucji będą one potwierdzały Twoje możliwości w kontekście późniejszej spłaty zobowiązania.
Na co zwrócić uwagę, zaciągając kredyt hipoteczny?
Na rynku znajdziesz szeroki wybór ofert kredytów hipotecznych. Wybierając spośród nich ten dla siebie, zwróć uwagę m.in. na:
- wysokość oprocentowania — wpływa ono bezpośrednio na koszt zobowiązania;
- rodzaj oprocentowania — może być stałe (raty przez dany okres się nie zmieniają) lub zmienne (wysokość rat ulega zmianie po wystąpieniu określonych czynników);
- okres kredytowania — jest to czas, na jaki zaciąga się zobowiązanie;
- wysokość rat — powinieneś dopasować ten czynnik do swoich możliwości finansowych;
- dodatkowe koszty — należą do nich m.in. prowizja czy ubezpieczenia, jakich wymaga bank w związku z zaciąganym zobowiązaniem.
Aby porównać ze sobą oferty i znaleźć wśród nich najkorzystniejszą, warto skorzystać z internetowej porównywarki. Znajdziesz w niej zestawienie propozycji ze sprawdzonych banków, które zostaną porównane w przejrzysty sposób.
3. Sprzedaż mieszkania z darowizny jest związana z koniecznością zapłacenia wysokiego podatku
Jeśli zdecydujesz się na sprzedaż darowanego Ci mieszkania w ciągu 5 lat od dnia jego otrzymania, będziesz zobowiązany do zapłacenia podatku (ma tutaj znaczenie rok podatkowy zaczynający się po roku kalendarzowym). Jeśli sprzedaż nieruchomość przed upływem tego okresu, będziesz zobowiązany do zapłacenia podatku dochodowego w wysokości 19% od osiągniętego dochodu.
Jak uniknąć obowiązku płacenia podatku?
Aby uniknąć konieczności płacenia podatku dochodowego od sprzedaży domu, mieszkania czy działki, które otrzymasz, musisz poczekać 5 lat od końca roku kalendarzowego, w którym otrzymałeś nieruchomość. To jednak nie jedyny sposób na legalne uniknięcie konieczności uregulowania należności. Nie dojdzie do powstania obowiązku podatkowego, jeśli środki pozyskane w ramach sprzedaży przeznaczysz na inne cele mieszkaniowe.
Otrzymanie nieruchomości od bliskich to prawdziwy przywilej. Warto jednak wiedzieć, jakie są Twoje możliwości i obowiązki w związku z nim. W ten sposób unikniesz dodatkowych kosztów i zadbasz o swoją wygodę i o swój portfel.
